Главная » Ваш юрист » Правила внутреннего контроля в целях ПОД

Правила внутреннего контроля в целях ПОД

Правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ

Правила внутреннего контроля — это необходимая документация для ряда организаций-участниц финансового рынка. О требованиях к названным документам с учетом изменений 2016 года и актуальном образце правил пойдет речь в этом обзоре.

Правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ — что это?

Согласно положениям закона «О противодействии легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 № 115-ФЗ, предприятия, чья деятельность связана с оборотом денег и другого имущества, должны выработать правила внутреннего контроля, определить ответственных за внедрение указанных правил сотрудников и осуществлять другие процедуры, направленные на ПОД/ФТ (предотвращение отмывания доходов и финансирования терроризма).

К фирмам, ведущим свою деятельность на основании правил внутреннего контроля, относятся:Правила внутреннего контроля в целях ПОД

  • учреждения, предоставляющие услугу микрофинансирования;
  • кредитные организации;
  • ломбарды;
  • ювелирные фирмы;
  • операторы, принимающие платежи;
  • предприятия почты и связи;
  • фонды негосударственного пенсионного страхования;
  • лотерейные и букмекерские конторы, тотализаторы;
  • агентства в сфере недвижимости и лизинга;
  • операторы связи;
  • страховые общества и брокеры;
  • игроки рынка ценных бумаг, работающие на профессиональной основе;
  • управляющие компании инвестфондов.

По своей сути правилами внутреннего контроля на предприятии является внутренняя документация компании, подробно регламентирующая действия организации и ее ответственных сотрудников в процессе осуществления предпринимательской деятельности, направленные на исполнение норм закона № 115-ФЗ.

Требования к правилам внутреннего контроля с учетом изменений 2016 года

В конце 2015 года в закон № 115-ФЗ были внесены значительные изменения, которые потребовали от обязанных организаций доработки своих правил внутреннего контроля. Условия по разработке правил определены постановлением Правительства РФ от 30.06.2012 № 667, согласно которому указанная документация должна включать следующие программы внутреннего контроля:

  • определения основ формирования системы внутреннего контроля;
  • распознавания клиентов, их доверенных лиц и тех, в чью пользу осуществляется сделка;
  • определения величины риска проведения клиентом расчетов, указанных в законе № 115-ФЗ;
  • определения расчетов и сделок, требующих особого контроля, а также сделок с наличием признаков легализации доходов и финансирования терроризма;
  • документальной фиксации сведений;
  • определения процедуры приостановления расчетов в соответствии с законом № 115-ФЗ;
  • спецподготовки и обучения членов коллектива в области применения закона № 115-ФЗ;
  • проверки проведения внутреннего контроля;
  • сохранения документации и данных, принятых в процессе применения программ проведения внутреннего контроля;
  • ознакомления с клиентом;
  • устанавливающие процедуру отказа от выполнения требований клиента о совершении операций;
  • устанавливающие последовательность действий при блокировании денег и другого имущества в соответствии с нормами закона № 115-ФЗ.

Правила внутреннего контроля утверждаются руководителем предприятия или индивидуальным предпринимателем.

Как выбрать образец правил внутреннего контроля

Правила внутреннего контроля в целях ПОД

По замыслу законотворцев каждая организация должна разрабатывать правила самостоятельно с учетом направления своей деятельности и других особенностей работы, но даже при этом образец данного документа может стать существенным подспорьем в его разработке.

В первую очередь при поиске образца предприниматели обращаются, как правило, к сайту Росфинмониторинга, где для скачивания предлагается примерный шаблон документа. Однако тут есть один нюанс: данный образец давно не обновлялся и составлен в соответствии с редакциями законодательства 2012 года.

Запрос в поисковиках выдает множество ресурсов, предлагающих воспользоваться их образцами правил внутреннего контроля, — и в этом случае нужно заострить внимание на следующих моментах:

  1. Некоторые сайты предлагают услуги по составлению правил, а не предоставляют образцы документа в свободном доступе.
  2. Не все информационные порталы успевают следить за изменениями законодательства и оперативно вносить поправки в предлагаемые для общего пользования документы, из-за чего некоторые образцы могут не соответствовать действующим требованиям закона.

Есть еще один вариант: актуальный образец правил внутреннего контроля, составленный с учетом всех требований законодательства, можно просто скачать на нашем сайте.

О admin

x

Check Also

Требования, на которые исковая давность не распространяется

Требования, на которые исковая давность не распространяется Требования, на которые исковая давность не распространяется, образуют довольно внушительный список. Ознакомиться с ними полезно каждому — осведомленность о своих правах повышает шансы ...

Требования к экспертам в сфере строительства могут стать строже

Депутаты предлагают повысить требования к специалистам негосударственных экспертных организаций в сфере строительства В Госдуму внесли законопроект, который предполагает повышение безопасности при стройке объектов и качестве деятельности негосударственных экспертных организаций. В ...

Яндекс.Метрика Рейтинг@Mail.ru